集合管理運用帳戶

集合管理運用帳戶特色

集合管理運用帳戶是銀行將不同客戶但有相同投資範圍或方法之信託資金設置專戶進行集合投資管理。由客戶(委託人)交付資金與銀行(受託人)簽訂信託資金集合管理運用信託約定書，銀行(受託人)依信託契約由專業經理人依約定進行信託資金投資管理。

永豐銀行集合管理運用帳戶由專業經理團隊管理，追求長期績效穩定投資佈局嚴謹。專業團隊定期投資市場研究掌握市場趨勢，嚴選投資標的全球佈局分散投資風險，並透過大數據投資模型演算進行投資模擬，以滿足客戶績效穩定固定收益之期望。

集合管理運用帳戶因管理運用所生之稅務，銀行(受託人)依《所得稅法》信託財產發生之收入，應於所得發生年度，按所得類別依規定減除成本、必要費用及損耗後，分別計算客戶(委託人)之各類所得額予客戶併入當年度所得額課稅。
集合管理運用帳戶之投資標的若有投資海外證券市場，海外所得收入依《所得基本稅額條例》、《非中華民國來源所得及香港澳門來源所得計入個人基本所得額申報及查核要點》等相關規定辦理。

本帳戶的配息可能由帳戶的收益或本金中支付。任何涉及由本金支付者，可能導致原始投資金額減損。
本帳戶配息前未先扣除應負擔之相關費用。
信託資金集合管理運用帳戶具有風險，委託人簽約前應詳細閱讀集合管理運用帳戶約定條款。
「信託資金」係指委託人為具體特定之運用指示受託人投資國內外標的而交付之信託款項，不同於委託人之存款，並不受存款保險條例、保險安定基金或其他保障機制之保障範圍。
信託資金並非存款，本行為受託人除應盡善良管理人之注意義務外，並不保證本信託資金盈虧及最低收益。委託人投資標的及投資地區可能產生之風險，包括但不限於類股過度集中風險、產業景氣循環風險、流動性風險、市場風險（投資地區政治及經濟變動、外匯管制及匯率變動、社會變動、利率、股價、指數或其他標的資產價格波動）、信用風險、投資結構式商品之風險、證券相關商品交易及其他投資標的或特定投資策略等風險。因上述風險致客戶大量贖回或投資標的暫停計算贖回價格等因素，或有延遲給付贖回價金之可能，委託人皆不得以任何理由要求受託人分擔損失。
如有疑問，請洽本行各營業單位。